English
Polski
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego w roku zakończonym 31 grudnia 2015 | Stan na początek okresu | Zmiany odnoszone na wynik finansowy | Zmiany odnoszone na inne całkowite dochody | Zmiana składu grupy | Różnice kursowe | Pozostałe zmiany 1) | Stan na koniec okresu |
| Należności od klientów z tytułu kredytów | - | - | - | 215 127 | - | - | 215 127 |
| Zobowiązania wobec klientów | - | - | - | 26 772 | - | - | 26 772 |
| Wartości niematerialne | - | - | - | 57 000 | - | - | 57 000 |
| Instrumenty finansowe | (762) | 1 070 | 365 | (4 013) | (9) | 1 786 | (1 563) |
| Należności | 1 357 | (533) | - | 89 | 7 | (483) | 437 |
| Nieruchomości | 2 025 | (1 734) | - | - | 12 | (3 600) | (3 297) |
| Rezerwy świadczenia pracownicze | 1 139 | (479) | (8) | - | (2) | (884) | (234) |
| Rezerwa na premie oraz odpis na fundusz nagród | 1 886 | 335 | - | 7 | (36) | (1 537) | 655 |
| Inne rezerwy i zobowiązania | 7 688 | (1 010) | - | 35 000 | (344) | (4 388) | 36 946 |
| Straty podatkowe do rozliczenia w latach następnych | 6 603 | (563) | - | 2 771 | (108) | (5 846) | 2 857 |
| Rezerwa z tytułu zwrotu przez PTE do ZUS nienależnych opłat manipulacyjnych | 1 374 | 353 | - | - | - | - | 1 727 |
| Ulga podatkowa z tytułu działalności w specjalnej strefie ekonomicznej | 5 647 | 7 115 | - | - | - | - | 12 762 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku, razem | 26 957 | 4 554 | 357 | 332 753 | (480) | (14 952) | 349 189 |
1) W pozycji przedstawiono kompensatę aktywów i rezerwy na podatek odroczony w niektórych spółkach Grupy PZU.
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego w roku zakończonym 31 grudnia 2014 | Stan na początek okresu | Zmiany odnoszone na wynik finansowy | Zmiana składu grupy | Różnice kursowe | Pozostałe zmiany 1) | Stan na koniec okresu |
| Instrumenty finansowe | 528 | 1 824 | (2 891) | (223) | - | (762) |
| Należności | 342 | 477 | 494 | 44 | - | 1 357 |
| Nieruchomości | 2 689 | (303) | (357) | (4) | - | 2 025 |
| Rezerwy świadczenia pracownicze | 129 | (64) | 1 081 | (7) | - | 1 139 |
| Rezerwa na premie oraz odpis na fundusz nagród | 396 | 299 | 1 164 | 27 | - | 1 886 |
| Inne rezerwy i zobowiązania | 3 506 | 1 809 | 2 790 | (417) | - | 7 688 |
| Straty podatkowe do rozliczenia w latach następnych | 685 | 3 303 | 4 080 | 102 | (1 567) | 6 603 |
| Rezerwa z tytułu zwrotu przez PTE do ZUS nienależnych opłat manipulacyjnych | 1 406 | (32) | - | - | - | 1 374 |
| Ulga podatkowa z tytułu działalności w specjalnej strefie ekonomicznej | 7 268 | (1 621) | - | - | - | 5 647 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku, razem | 16 949 | 5 692 | 6 361 | (478) | (1 567) | 26 957 |
1) W pozycji przedstawiono przeniesienie aktywów PZU Lietuva do aktywów przeznaczonych do sprzedaży w związku z transakcją opisaną w punkcie 2.4.1. Zmniejszenie aktywów zostało przeliczone kursem średnim przedstawionym w punkcie 5.3.
Dla wszystkich konsolidowanych spółek uczestniczących w PGK kompensuje się aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego.
Na 31 grudnia 2015 roku nierozpoznane aktywa z tytułu odroczonego podatku związane ze stratami podatkowymi wyniosły odpowiednio:
- w Link4: 11 481 tys. zł (na 31 grudnia 2014 roku: 16 846 tys. zł);
- w PZU Lietuva Gyvybes Draudimas: 12 422 tys. zł (na 31 grudnia 2014 roku: 12 292 tys. zł);
- w spółkach celowych funduszy nieruchomości: 114 tys. zł.
Straty spółki litewskiej mogą być zrealizowane w terminie nieograniczonym przepisami prawa. Strata podatkowa dotycząca Link4 może być zrealizowana w ciągu roku (188 tys zł) oraz w okresie od 1 roku do 5 lat (11 293 tys. zł). Okresy te będą liczone od momentu, w którym Link4 przestanie wchodzić w skład PGK (nie wcześniej niż na koniec 2017 roku).
