English
Polski
| Zmiana stanu wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) w roku zakończonym 31 grudnia 2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Koszty zakończonych prac rozwojowych | Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | Oprogramowanie komputerowe | Wartości niematerialne w toku wytwarzania | Inne wartości niematerialne | Wartości niematerialne, razem | |
| Wartość brutto na początek okresu | 51 233 | 942 948 | 817 592 | 187 851 | 547 722 | 1 729 754 |
| Zwiększenia (z tytułu): | 3 362 | 371 930 | 367 165 | 252 721 | 310 484 | 938 497 |
| - zakupy i wytworzone we własnym zakresie | 1 842 | 6 701 | 6 391 | 191 065 | 291 | 199 899 |
| - zmiana składu grupy | 260 | 220 403 | 220 403 | 58 893 | 302 750 1) | 582 306 |
| - przeniesienia z aktywów w toku wytwarzania | 1 260 | 144 357 | 140 363 | - | - | 145 617 |
| - pozostałe | - | 469 | 8 | 2 763 | 7 443 | 10 675 |
| Zmniejszenia (z tytułu): | (6 938) | (44 856) | (3 947) | (265 655) | (3 752) | (321 201) |
| - sprzedaż i likwidacja | (6 938) | (44 656) | (3 747) | (116 589) | (3 398) | (171 581) |
| - przeniesienia z aktywów w toku wytwarzania | - | - | - | (145 617) | - | (145 617) |
| - pozostałe | - | (200) | (200) | (3 449) | (354) | (4 003) |
| Różnice kursowe | (81) | (620) | (584) | - | (202) | (903) |
| Wartość brutto na koniec okresu | 47 576 | 1 269 402 | 1 180 226 | 174 917 | 854 252 | 2 346 147 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | (30 731) | (576 441) | (492 418) | (81) | (92 620) | (699 873) |
| Zmiany (z tytułu): | (1 936) | (79 916) | (81 653) | - | (160 607) | (242 459) |
| - amortyzacja za okres | (6 595) | (89 390) | (84 856) | - | (161 619) | (257 604) |
| - sprzedaż i likwidacja | 4 683 | 9 587 | 2 847 | - | 2 804 | 17 074 |
| - różnice kursowe | (24) | 241 | 257 | - | (2 146) | (1 929) |
| - pozostałe | - | (354) | 99 | - | 354 | - |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (32 667) | (656 357) | (574 071) | (81) | (253 227) | (942 332 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | (42 267) | (8 102) | (118 922) | - | (161 189) |
| Zmiany odniesione w pozostałe koszty operacyjne | - | - | - | (37) | - | -37 |
| Inne zmiany | - | 34 165 2) | - | 116 414 2) | - | 150 579 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | - | (8 102) | (8 102) | (2 545) | - | (10 647) |
| Wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu | 14 909 | 604 943 | 598 053 | 172 291 | 601 025 | 1 393 168 |
1) W tym aktywa nabyte w transakcjach przejęcia spółek (znak towarowy, relacje z klientami posiadającymi rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe) w kwocie 300 000 tys. zł.
2) W pozycjach wykazano m. in. usunięcie z ksiąg całości poniesionych nakładów na system GraphTalk w wysokości 116 309 tys. zł oraz na moduł do obsługi ubezpieczeń z funduszem kapitałowym oraz licencji bazowej GraphTalk w wysokości 34 165 tys. zł w ciężar odpisów z tytułu utraty wartości dokonanych w poprzednich okresach.
| Zmiana stanu wartości niematerialnych (wg grup rodzajowych) w roku zakończonym 31 grudnia 2014 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Koszty zakończonych prac rozwojowych | Nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | Oprogramowanie komputerowe | Wartości niematerialne w toku wytwarzania | Inne wartości niematerialne | Wartości niematerialne, razem | |
| Wartość brutto na początek okresu | - | 764 179 | 649 709 | 185 704 | 1 961 | 951 844 |
| Zwiększenia (z tytułu): | 50 355 | 201 713 | 187 219 | 132 885 | 539 393 | 924 346 |
| - zakupy i wytworzone we własnym zakresie | 469 | 9 682 | 8 409 | 129 640 | 128 | 139 919 |
| - zmiana składu grupy | 49 798 | 76 031 | 67 273 | 2 072 | 539 265 1) | 667 166 |
| - przeniesienia z aktywów w toku wytwarzania | 88 | 115 898 | 111 435 | - | - | 115 986 |
| - pozostałe | - | 102 | 102 | 1 173 | - | 1 275 |
| Zmniejszenia (z tytułu): | - | (22 601) | (18 911) | (130 753) | (585) | (153 939) |
| - sprzedaż i likwidacja | - | (7 739) | (4 049) | (13 301) | - | (21 040) |
| - przeniesienie do kategorii przeznaczonych do sprzedaży wg MSSF 5 2) | - | (14 853) | (14 853) | (70) | (485) | (15 408) |
| - przeniesienia z aktywów w toku wytwarzania | - | - | - | (115 986) | - | (115 986) |
| - pozostałe | - | (9) | (9) | (1 396) | (100) | (1 505) |
| Różnice kursowe | 878 | (343) | (425) | 15 | 6 953 | 7 503 |
| Wartość brutto na koniec okresu | 51 233 | 942 948 | 817 592 | 187 851 | 547 722 | 1 729 754 |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | - | (476 148) | (398 033) | - | (836) | (476 984) |
| Zmiany (z tytułu): | (30 731) | (100 293) | (94 385) | (81) | (91 784) | (222 889) |
| - amortyzacja za okres | (1 136) | (76 049) | (73 162) | - | (87 853) | (165 038) |
| - sprzedaż i likwidacja | - | 7 283 | 3 590 | - | - | 7 283 |
| - zmiana składu grupy | (29 068) | (42 412) | (35 789) | (80) | (2 877) | (74 437) |
| - przeniesienie do kategorii przeznaczonych do sprzedaży wg MSSF 5 2) | - | 10 745 | 10 745 | - | - | 10 745 |
| - różnice kursowe | (527) | 249 | 360 | (1) | (1 154) | (1 433) |
| - pozostałe | - | (109) | (129) | - | 100 | (9) |
| Skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | (30 731) | (576 441) | (492 418) | (81) | (92 620) | (699 873) |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na początek okresu | - | (34 165) 3) | - | (131 969) 3) | - | (166 134) |
| Zmiany odniesione w pozostałe koszty operacyjne | - | (301) | (301) | (121) | - | (422) |
| Inne zmiany: | - | (7 801) | (7 801) | 13 168 | - | 5 367 |
| - zmiana składu grupy | - | (8 075) | (8 075) | - | - | (8 075) |
| - pozostałe | - | 274 | 274 | 13 168 | - | 13 442 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na koniec okresu | - | (42 267)3) | (8 102) | (118 922) 3) | - | (161 189) |
| Wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu | 20 502 | 324 240 | 317 072 | 68 848 | 455 102 | 868 692 |
1) W tym aktywa nabyte w transakcjach przejęcia spółek (relacje z klientami, relacje z brokerami, przyszłe zyski z zakupionego portfela umów ubezpieczenia) w kwocie 536 387 tys. zł.
2) W pozycji przedstawiono przeniesienie aktywów PZU Lietuva do aktywów przeznaczonych do sprzedaży w związku z transakcją opisaną w punkcie 2.4.1. Zmniejszenie aktywów zostało przeliczone kursem średnim przedstawionym w punkcie 5.3.
3) W pozycji „Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości” wykazano m. in. odpisy na całość poniesionych nakładów na system GraphTalk w wysokości 116 309 tys. zł oraz na moduł do obsługi ubezpieczeń z funduszem kapitałowym oraz licencji bazowej GraphTalk w wysokości 34 165 tys. zł.
Wartości niematerialne o nieokreślonym czasie użytkowania (znaki towarowe o łącznej wartości 269 322 tys. zł, na 31 grudnia 2014 roku: 169 344 tys. zł) poddano testowi na utratę wartości, które nie wykazały konieczności dokonywania odpisów z tytułu utraty wartości.
| Amortyzacja wartości niematerialnych według miejsca wykazania w skonsolidowanym rachunku zysków i strat | 1 stycznia - 31 grudnia 2015 | 1 stycznia -31 grudnia 2014 |
| Odszkodowania, świadczenia oraz zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych | 18 527 | 18 650 |
| Koszty akwizycji | 29 691 | 19 111 |
| Koszty administracyjne | 46 273 | 38 365 |
| Pozostałe koszty operacyjne 1) | 163 064 | 88 830 |
| Koszty działalności inwestycyjnej | 45 | 81 |
| Pozostałe | 4 | 1 |
| Amortyzacja, razem | 257 604 | 165 038 |
1) W tym amortyzacja wartości niematerialnych nabytych w transakcjach przejęcia spółek w kwocie 161 081 tys. zł (w 2014 roku: 87 795 tys. zł).
